MEJORES O BUENAS PRACTICAS PARA PREVENIR EL LAVADO DE ACTIVOS El lavado de activos es un fenómeno transnacional que va en aumento y se ha convertido en un gran reto para las unidades de control de diferentes instituciones. Esto trae consecuencias innegables sobre los índices de criminalidad en la sociedad derivadas de actividades como el tráfico, extorsiones, prostitución, secuestros, corrupción, entre otras. Basta con dar una mirada al panorama de años atrás para verificar que los métodos para lavar dinero se modernizan y se adaptan al contexto y las nuevas tecnologías. Mucho se habla sobre las Mejores Prácticas, pero como se traduce esto en términos llanos? Definiendo el término Buenas Prácticas ?este hace referencia a toda experiencia que se guía por principios, objetivos y procedimientos apropiados o pautas aconsejables que se adecúan a una determinada perspectiva normativa o a un parámetro consensuado, así como también toda experiencia que ha arrojado resultados positivos, demostrando su eficacia y utilidad en un contexto concreto.? Las mejores prácticas sirven como marco general para una variedad de situaciones. Por ejemplo, una empresa puede implementar buenas prácticas, con la finalidad de que los colaboradores realicen sus tareas de manera segura y eficiente Una buena práctica es una forma de hacer algo que ha demostrado ser eficaz y exitosa en diferentes situaciones. En el caso específico de la Prevención del Lavado de Activos, los siguientes enunciados, entendemos, si son aplicados, podemos mitigar el riesgo de lavado de activos en las instituciones llamadas a prevenirlo. 1. Importancia de la capacitación en materia de lavado de activos. Un personal entrenado es una garantía para que una empresa obtenga con mayor eficacia sus objetivos. Mantenga capacitado y actualizado al personal en el tema. 2. USO DE LA TECNOLOGIA: Las empresas pueden encontrar diferentes consejos sobre cómo evitar relacionarse con personas y empresas involucradas en lavado de activos. Sin embargo, con lo rápido que se mueve el mundo, ningún esfuerzo para evitar caer en estas redes es en vano; es ahí donde la tecnología se convierte en uno de los mayores aliados al ofrecer diferentes herramientas para hacerle frente a este reto. 1 Compliance Risk Consulting 3. CONTAR CON SISTEMA DE INFORMACION. a. Las Instituciones Financieras y otras instituciones con la responsabilidad de prevenir el lavado de activos pueden detectar movimientos inusuales de los clientes con relativa facilidad, siempre y cuando utilicen sistemas de información avanzados. Para que esto sea efectivo, es necesario comparar el histórico de transacciones, lo que permite emitir señales de alerta ante comportamientos anómalos o inusuales. b. Cuantos más datos estén disponibles, más fácil será segmentar y establecer perfiles a los usuarios. Sin embargo, esta tarea es muy compleja para ser realizada manualmente, por lo que es fundamental contar con sistemas automatizados que agilicen el análisis y la detección de actividades sospechosas y así poder realizar los reportes requerido por el órgano regulador. 4. CRM. Customer Relationship Management, que significa Gestión de Relación con los Clientes. En resumen, se refiere al conjunto de prácticas, estrategias comerciales y tecnologías enfocadas en la relación con el cliente. Esta herramienta posiciona al cliente como el centro de la organización, integrando los procesos de servicio al cliente, suministro, marketing y ventas. Esta relación solo es posible si se establecen relaciones comerciales con los clientes y si el CRM permite a la entidad tener un buen conocimiento del cliente. 5. CONOCER A TU CLIENTE (KYC), PROVEEDOR, Y SU VERIFICACION. Un buen conocimiento del cliente en cuanto a las actividades que realiza y la verificación de su identidad es un punto clave para proteger la entidad. 6. ESTABLECER CONTROLES PARA LA VINCULACION DEL CLIENTE Y EL POSTERIOR MONITOREO DE SUS TRANSACCIONES. Debe establecerse una clara política de aceptación de cliente, definir los clientes no deseados. Luego establecer mecanismo de monitoreo de las transacciones. 2 Compliance Risk Consulting 7. IDENTIFICAR ADECUADAMENTE LOS PEPS Y SUS FAMILIARES. Las personas expuestas políticamente (PEP) son individuos que ocupan puestos públicos importantes o de relevancia. Las empresas que son Sujeto Obligado deben implementar medidas de debida diligencia reforzadas para las PEP y sus familiares, a fin de mitigar el riesgo de corrupción y lavado de dinero. En el mercado ya existen herramientas que le ayudan a la identificación de los PEPs y sus relacionados de acuerdo con la norma vigente. 8. Aplique los procesos de conocimiento de cliente. Identificar el riesgo de su cliente y aplique la Debida Diligencia adecuada, ya sea estándar, simplificada o ampliada. 9. Conozca el mercado y el de sus clientes. Es importante conocer en que mercado o sector económico se mueve el cliente. 10. Monitoree las operaciones, especialmente las de alto riesgo. Identificar las operaciones de alto riesgo y establecer un monitoreo más frecuente. 11. Monitoreo de terceros y aliados estratégicos. Los proveedores y cualquier otro aliado debe ser objeto de monitoreo. Ellos pueden implicar su empresa en actividades ilícitas. 12. Establezca códigos de conducta. Un código de ética debe ser por escrito e indicar las violaciones a los procedimientos y las sanciones a aplicar en cada caso. Tolerancia cero (0) para las faltas graves. 13. Documente las operaciones realizadas. Es importante documentar las transacciones y mantener la misma por el periodo que indica la norma. 14. Obtenga todas las referencias posibles de su cliente o proveedor. En la medida de lo posible, utilice la tecnología para determinar clientes y operaciones. 15. Identifique plenamente a su cliente (incluyendo al beneficiario final). El Beneficiario Final viene a ser las personas que mantienen el control efectivo de una entidad jurídica o el beneficiario de una determinada transacción. 16. Identifique posibles señales de alerta. Definir los parámetros para las operaciones que resulten inusuales o sospechosas. 17. Indague sobre el origen de los bienes de su cliente. Una adecuada Debida Diligencia lo librará de verse involucrado en algún ilícito. 18. Indague por la actividad económica y antecedentes del cliente. Realizar una adecuada Debida Diligencia 19. Mantenga actualizado los manuales de procedimientos. Es importante que ante cualquier cambio en la regulación o los procedimientos de la entidad sean actualizados los manuales de procedimientos. 3 Compliance Risk Consulting 20. Canalice los pagos a través del sector financiero. Tratar o tener relación con una persona bancarizada le ayudara a identificar mejor su perfil y su actividad formal. 21. INVESTIGAR Y REPORTAR A LA AUTORIDAD Si una empresa sospecha que una transacción o un cliente están involucrados en el lavado de dinero, debe presentar un Informe de Actividad Sospechosa (SAR) ante la autoridad regulatoria correspondiente. Los SAR brindan a las agencias de cumplimiento de la ley información valiosa para investigar y procesar delitos financieros. 22. Evaluaciones periódicas y auditorías internas. 23. ESTABLECER POLITICA DE DEVOLUCION DE DINERO POR MERCANCIA VENDIDA. Se recomienda no devolver dinero físico en el proceso de devolución. 24. POLITICA PARA EL MANEJO DE LAS DIVISAS, SI MANEJA LAS MISMAS. 25. FAMILIARIZARSE CON LAS RECOMENDACIONES AML. El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) ha emitido las recomendaciones para mitigar el delito de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo. 26. CONTROL DE SANCIONES GLOBALES. Las empresas deben verificar que los clientes y las transacciones NO estén incluidos en las listas de sanciones que mantienen los gobiernos y las organizaciones internacionales. Esto ayuda a evitar tratar con personas o entidades sujetas a sanciones. Entre estas listas podemos citar la OFAC, ONU, FBI, DEA Y UE, entre otras.

 Fermin Faña junio de 2025.